Última actualización: enero de 2024

CVS Health: el rol de la Junta en nuestro plan de acción contra los opioides

CVS Health Corporation, junto con sus subsidiarias (en conjunto, "CVS Health", la "Compañía", "nosotros," "nuestro/a(s)" o "nos") [1], es la principal compañía de soluciones de salud del país que brinda una atención insuperable. CVS Health llega a más personas y mejora la salud de las comunidades de todo Estados Unidos a través nuestra presencia local, nuestros canales digitales y nuestros más de 300,000 colegas especializados, entre ellos, más de 40,000 médicos, farmacéuticos, profesionales de enfermería y profesionales de enfermería practicantes. Sin importar dónde y cuándo nos necesiten, ayudamos a las personas con su salud, ya sea para controlar enfermedades crónicas, cumplir con sus medicamentos o tener acceso a servicios asequibles de salud y bienestar en las formas más convenientes. Ayudamos a las personas a explorar el sistema de atención médica (y su cuidado médico personal) al mejorar el acceso, bajar los costos y ser un socio confiable para cada momento significativo relacionado con la salud. La Compañía cuenta con más de 9,000 tiendas minoristas, más de 1,000 clínicas médicas ambulatorias, un importante administrador de beneficios de farmacia con más de 90 millones de miembros de planes y cada vez más soluciones farmacéuticas especializadas, así como un negocio dedicado a la atención farmacéutica de adultos mayores que atiende a más de un millón de pacientes al año. CVS Health también atiende a alrededor de 35 millones de personas a través de productos de seguros de salud tradicionales, voluntarios y dirigidos al consumidor así como servicios relacionados que incluyen una cantidad creciente de ofertas de Medicare Advantage y un plan líder independiente de medicamentos recetados de la Parte D de Medicare. La Compañía cree que su innovador modelo de servicios de salud aumenta el acceso a un cuidado de calidad, produce mejores resultados de salud y reduce los costos de la atención médica en general.

Prácticamente no quedan lugares del país que no se hayan visto afectados por el uso indebido y abuso de opioides. Nuestro gran alcance, experiencia y presencia en las comunidades nos posicionan para ser parte de la lucha contra este problema.

La reducción del uso indebido y abuso de opioides requiere la intervención de las partes interesadas de todo el sistema de atención médica y el apoyo de los gobiernos a nivel federal, estatal y local, las agencias policiales y regulatorias y, lo más importante, los miembros de las comunidades afectadas.

CVS Health se ha comprometido a ayudar a abordar el abuso y uso indebido de opioides recetados al diseñar programas y trabajar en conjunto con líderes comunitarios, autores de políticas, agencias policiales, profesionales de atención médica y otros con el fin de aumentar la cantidad de programas educativos comunitarios relacionados con el uso indebido y abuso de opioides, crear sitios para el desecho seguro de medicamentos recetados, ampliar el acceso a antídotos para salvar vidas y defender políticas específicas y eficaces, tanto a nivel local como nacional. Nuestro compromiso con estas iniciativas involucran a todos nuestros empleados, nuestra gerencia sénior y nuestra Junta Directiva. Nuestra Junta ha convertido el compromiso de ayudar a abordar el abuso de opioides recetados en una prioridad importante para CVS Health. Nuestra Junta participa activamente en las iniciativas a través de su supervisión y revisión de los programas que implementamos para responder al abuso de opioides recetados y trabaja con nuestro equipo ejecutivo durante el desarrollo de nuevas estrategias para abordarlo.

El rol de nuestra Junta Directiva

Nuestra Junta se ha comprometido a apoyar el desarrollo de soluciones para reducir el uso indebido de opioides en nuestras comunidades a través de una mayor educación, el desecho seguro de medicamentos recetados, el control de la utilización, el financiamiento de programas de tratamiento y recuperación, y la defensa de cambios legislativos y regulatorios. Dentro de la Junta, el Comité de Auditoría, el Comité de Asuntos Médicos, el Comité de Nombramientos y Gobierno Corporativo y el Comité de Planificación y Desarrollo de la Gerencia desempeñan cada uno un rol significativo en las iniciativas de supervisión de la Junta.

Comité de Auditoría

Nuestro Comité de Auditoría supervisa nuestro programa de cumplimiento, el cual incluye asuntos relacionados con nuestro programa antidesvío y otros controles relacionados con el uso indebido y abuso de opioides recetados. El Comité de Auditoría también revisa los asuntos relacionados con el cumplimiento de los requisitos del programa federal de atención médica y supervisó el cumplimiento de nuestros Acuerdos de Integridad Corporativa o CIA.

El Consejo General presenta informes periódicos ante el Comité de Auditoría sobre litigios e investigaciones, que incluyen investigaciones gubernamentales significativas así como asuntos regulatorios y legales, entre ellos, aquellos relacionados con el uso indebido y abuso de opioides recetados. El director de Cumplimiento ("CCO") presenta informes periódicos ante el Comité de Auditoría con respecto a asuntos de cumplimiento que involucran opioides. El Consejo General ha actualizado regularmente al Comité de Auditoría y a la Junta sobre el Litigio Multidistrito en el Tribunal de Distrito de EE. UU. para el distrito norte de Ohio y otros asuntos relacionados con los opioides, incluido el acuerdo global de la Compañía que se describe a continuación. El Consejo General y otros miembros de la gerencia sénior participan en estos informes dirigidos al Comité de Auditoría y la Junta, según corresponda.

Además, el Comité de Auditoría tiene la función principal de supervisar los riesgos en nombre de la Junta. De conformidad con su estatuto, el Comité de Auditoría revisa anualmente nuestras políticas y prácticas en materia de evaluación y gestión de riesgos, lo que incluye debatir con la gerencia nuestras principales exposiciones al riesgo y las medidas que se han tomado para monitorear y mitigar dichas exposiciones. El Comité de Auditoría también revisa las principales exposiciones a los riesgos financieros de CVS Health así como los principales riesgos operativos, de cumplimiento, de reputación y estratégicos, como el desarrollo de pasos para monitorear, controlar y mitigar dichos riesgos. Hemos identificado el abuso y el uso indebido de opioides recetados y los litigios relacionados como uno de estos riesgos, por lo que el Comité de Auditoría ha sido informado de los planes de acción asociados a este riesgo.

Comité de Asuntos Médicos

El Comité de Asuntos Médicos supervisa nuestras estrategias e iniciativas médicas y farmacéuticas, las cuales incluyen, entre otras, nuestros programas relacionados con la lucha contra el uso indebido y abuso de opioides recetados y otras sustancias controladas. El Comité se centra en promover la atención médica accesible, rentable, equitativa y de primera calidad, la seguridad y la experiencia de los pacientes, así como la salud de los miembros, incluidos los asuntos relacionados con la seguridad de los opioides recetados. El Comité de Asuntos Médicos ha recibido informes acerca de nuestras respuestas e iniciativas con relación a los opioides recetados y otras sustancias controladas. En cuanto a nuestras iniciativas constantes para combatir el uso indebido y abuso de opioides recetados, el Comité de Asuntos Médicos ha recibido informes de la gerencia, incluyendo el desecho seguro, las prácticas de eliminación apropiadas y nuestras iniciativas de asesoramiento, el acceso ampliado a medicamentos para revertir sobredosis, el apoyo de los programas de recuperación, las iniciativas para prevenir el robo y el desvío, además de litigios relacionados con opioides y otras sustancias controladas.

Comité de Nombramientos y Gobierno Corporativo

El Comité de Nombramientos y Gobierno Corporativo es responsable de supervisar nuestros asuntos de gobierno corporativo, incluidas la revisión y consideración de nuestras prácticas en materia de políticas públicas y asuntos gubernamentales, así como nuestras políticas y prácticas en cuestiones relacionadas con asuntos de Ambiente, Sociedad y Gobierno corporativo (ESG), además de otras cuestiones significativas de políticas públicas. Este Comité también revisa nuestro informe anual de ESG, Healthy 2030, antes de que se publique cada año. Este informe expone nuestra estrategia de ESG para la próxima década, actualizaciones de los cuatro pilares clave de nuestro marco de trabajo ESG: personas saludables, empresa saludable, comunidad saludable y planeta saludable; además, aborda nuestras iniciativas y estrategias para afrontar el uso indebido y abuso generalizados de opioides recetados. Todos nuestros informes de ESG anteriores están disponibles en nuestro sitio web, en https://www.cvshealth.com/impact/esg-reports/annual-report.html. Con respecto a nuestros constantes esfuerzos por combatir el uso indebido y abuso de opioides recetados, años atrás, el Comité ha recibido informes de la gerencia, incluidos nuestros programas comunitarios, como el acceso ampliado a unidades de desecho de medicamentos y otras soluciones de eliminación, y nuestros programas de educación comunitaria sobre las sustancias controladas, los cuales se describen a continuación.

Comité de Planificación y Desarrollo de la Gerencia

El Comité de Planificación y Desarrollo de la Gerencia ("MP&D") supervisa nuestros programas y políticas de compensación y beneficios, como el desempeño de los ejecutivos sénior designados y nuestro director ejecutivo ("CEO"). Como parte de su revisión, el Comité MP&D lleva a cabo una evaluación integral de todos los componentes principales de nuestros programas de compensación, incluida nuestra política de recuperación. Desde 2009, hemos mantenido una política de recuperación que se aplica a todas las adjudicaciones de incentivos anuales y a largo plazo otorgadas a los funcionarios ejecutivos. La política se aplica en los casos en que los resultados financieros u operacionales utilizados para determinar el monto de una adjudicación se ven significativamente alterados debido a un fraude o a una mala conducta financiera material. Para aumentar aún más la transparencia, desde marzo de 2019, la política exige que divulguemos públicamente las circunstancias de cualquier recuperación por parte de cualquier funcionario ejecutivo hasta el grado en que el evento subyacente ya se haya divulgado públicamente y la divulgación no infrinja la ley pertinente, viole el privilegio legal, incumpla las obligaciones contractuales ni pueda dar lugar o exacerbar litigios, investigaciones o procedimientos contra nosotros. En 2023, el Comité de MP&D recomendó, y la Junta aprobó, la adopción de una política de recuperación adicional de Dodd-Frank exigida por las normas de la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. ("SEC") y la Bolsa de Nueva York ("NYSE").

El Comité MP&D es responsable de revisar y evaluar el riesgo potencial que surja de nuestras políticas y prácticas de compensación. En septiembre de 2023, el Comité MP&D revisó la evaluación integral de riesgos de nuestras políticas y prácticas de compensación para determinar cualquier posible riesgo material que pueda haberse creado a raíz de los programas. El Comité MP&D consideró los hallazgos de la evaluación y llegó a la conclusión de que nuestros programas de compensación se alinean con los intereses de los accionistas, recompensan apropiadamente el desempeño y no promueven la asunción de riesgos excesivos.

Buen gobierno corporativo

En términos más generales, la Junta se centra en mantener y promover buenas prácticas de gobierno corporativo. Les otorgamos los siguientes derechos a nuestros accionistas:

• Derecho a actuar por consentimiento escrito y a convocar reuniones especiales
• Votación mayoritaria en las elecciones de directores
• Reglamento sobre el acceso de apoderados
• Elección anual de todos los directores
• Votación anual sobre la remuneración

 

Para obtener más información sobre el rol de la Junta, sus comités y nuestros desarrollos de gobierno corporativo, consulte nuestra Declaración de representación de 2023, así como el certificado de constitución de CVS Health, los reglamentos, las pautas de gobierno corporativo y los estatutos de los comités de la Junta que se encuentran en la página Documentos de gobierno corporativo de nuestro sitio web de Relaciones con inversionistas.

Nuestros acuerdos globales sobre los opioides

En junio de 2023, CVS Health anunció la concreción de un acuerdo para la resolución de una cantidad importante de demandas sobre opioides en contra de entidades de la Compañía por parte de estados participantes y subdivisiones políticas pero no de querellantes privados ni del gobierno federal. Cuarenta y cinco estados, el Distrito de Columbia y todos los territorios elegibles de los Estados Unidos participan del acuerdo. Un gran porcentaje de subdivisiones elegibles dentro de los estados participantes también han optado por unirse al acuerdo. El acuerdo integral incluye términos tanto financieros como no financieros, incluido un acuerdo por parte de CVS Health con respecto a las iniciativas para ayudar a reducir el uso indebido y abuso de opioides recetados, muchos de programas que se describen en este informe. El acuerdo está disponible en www.nationalopioidsettlement.com. Además, la compañía ha hecho acuerdos individuales con cuatro estados, Florida, Virginia Occidental, Nuevo México y Nevada, y un alto porcentaje de subdivisiones de esos estados también ha optado por participar. Asimismo, la Compañía hizo un acuerdo formal de resolución con un grupo de líderes tribales referentes en todos los Estados Unidos. El acuerdo resuelve una cantidad importante de demandas contra entidades de la Compañía por parte de estas tribus. Estos acuerdos no incluyen la aceptación de ningún tipo de responsabilidad ni infracción por parte de la Compañía.

Director de sustancias controladas en farmacias y Comité de vigilancia de sustancias controladas

El rol del director de sustancias controladas en farmacias (("CPCSO") se implementó en CVS Health en mayo de 2022. Las responsabilidades individuales incluyen actuar como miembro del Comité de Gobierno de Sustancias Controladas (descrito anteriormente), liderar el Departamento de Prácticas Profesionales Farmacéuticas de la Compañía y controlar el cumplimiento de la 21 CFR 1306.04 (normativa federal relacionada con el propósito de una receta emitida) y las medidas cautelares del acuerdo global de opioides detallado anteriormente. El CPCSO debe brindar informes, al menos trimestralmente, al Comité de gobierno de sustancias controladas, constituido por los miembros de los Departamentos de Cumplimiento, Legal, Operaciones Farmacéuticas y de Protección de Activos de la Compañía. En forma anual, el Comité de Gobierno de Sustancias Controladas debe proporcionar un informe escrito a diferentes directivos designados de la Compañía, incluso al CCO. El CCO debe determinar el momento apropiado para presentar el informe a la Junta o a cualquiera de sus miembros del Comité pero debe hacerlo al menos una vez al año.

Los esfuerzos constantes de la Compañía

Muchos de los programas y estrategias para responder al uso indebido y abuso de opioides recetados que se describen en la siguiente sección se desarrollaron a partir de debates entre nuestra Junta, sus comités y la gerencia, incluidos nuestro Comité de Cumplimiento Corporativo, de carácter interdisciplinario y que abarca toda la empresa, y el nuevo Comité de Gobierno de Sustancias Controladas. Las medidas tomadas por la gerencia incluyen lo siguiente:

• Proporcionar opciones de desecho seguro de medicamentos recetados en más comunidades

La instalación de más de 3,900 unidades seguras para el desecho de medicamentos en tiendas de CVS Pharmacy de todo el país. Para diciembre de 2023, estas unidades de desechos, junto con las que la compañía donó a las agencias policiales locales, han recolectado más de 6 millones de libras de medicamentos desechados.

Además, muchas tiendas de CVS Pharmacy, incluidas aquellas que actualmente no cuentan con un quiosco de desecho seguro de medicamentos, ofrecen paquetes de DisposeRx sin costo a aquellos pacientes que adquieran ciertas recetas de opioides. Según el fabricante, al agregar agua y el polvo DisposeRx a un frasco que contiene un medicamento recetado que ya no se necesita, la combinación produce un gel biodegradable que se puede desechar de manera segura en casa.

• Ampliar el alcance de nuestros programas de educación comunitaria sobre las sustancias controladas

CVS Health, en asociación con Discovery Education, continúa ampliando el alcance de nuestro programa de prevención sin costo, Dose of Knowledge. Este programa, sucesor de nuestro programa personalizado Pharmacists Teach durante la pandemia, busca empoderar a los educadores y farmacéuticos en el abordaje del abuso de sustancias y educar a los estudiantes sobre las buenas decisiones para la salud y el bienestar, tanto propio como de su comunidad. En forma conjunta, nuestros programas educativos comunitarios han llegado a alrededor de 2,4 millones de personas.

• Ampliar el acceso a medicamentos críticos para revertir las sobredosis por opioides

Hemos establecido un programa líder en la industria para aumentar el acceso a la naloxona, un medicamento para revertir las sobredosis por opioides. Las farmacias de CVS de todo el país pueden suministrar naloxona a pacientes en múltiples fórmulas, ya sea mediante la venta libre como a través de la farmacia sin una receta individual.

• Alentar el uso apropiado de opioides recetados a través del diseño de un plan de recetas

CVS Caremark, nuestra unidad PBM, ha implementado criterios de utilización para ayudar a los miembros a administrar el uso de opioides recetados. Como complemento del control de utilización, nuestros esfuerzos para prevenir el abuso y uso indebido de opioides recetados se extiende al mostrador de la farmacia. Nuestros farmacéuticos evalúan las recetas de opioides antes de entregarlos y controlan en retrospectiva los patrones de receta y suministro atípicos, como aquellos que indiquen posibles fraudes o abusos.

• Apoyar programas de recuperación

Hemos optimizado nuestro apoyo a los programas de recuperación de adicciones, al otorgar subvenciones a centros de salud comunitarios en todo Estados Unidos que brindan tratamiento asistido por medicamentos y otros servicios de recuperación de adicciones. A través de nuestra compañía así como de las fundaciones de CVS Health y Aetna, hemos invertido más de $12 millones para ayudar a mitigar y prevenir el abuso y uso indebido de medicamentos recetados.

• Ampliar la ayuda a la comunidad

Hemos expandido "Guardian Angel", el programa piloto para 2018 de Aetna, que ofrece el apoyo de un clínico que se especializa en trastornos por consumo de sustancias y puede educar sobre las opciones de tratamiento disponibles para los miembros de Aetna que recientemente hayan experimentado una sobredosis por opioides.

Además, a fin de concientizar más a los profesionales de la salud sobre el trastorno por consumo de opioides y las opciones de control del dolor no opiáceas, Aetna ha implementado el programa de incentivos educativos para profesionales de la salud que recetan opioides. Este programa brinda oportunidades educativas en persona y de manera virtual a proveedores de la red que asisten a miembros de Medicare de Aetna. El programa se mantiene enfocado en los mercados con mayores índices de trastorno por consumo de opioides y sobredosis asociadas y ha ofrecido educación en ocho estados hasta la fecha. En colaboración con Alosa Health, una organización sin fines de lucro, las sesiones comparten las mejores prácticas en materia de manejo de pacientes con dolor crónico así como la identificación y el tratamiento de pacientes que luchan contra la adicción.

• Prevenir el robo de medicamentos

Hemos implementado un programa para instalar cajas de seguridad con mecanismo de retardo como una forma de afrontar los robos en farmacias. Nuestro programa piloto inicial en tiendas de CVS Pharmacy en Indianápolis demostró que las cajas de seguridad, si se publicitaban adecuadamente, sí evitaban tales robos. En este momento, hemos completado la instalación de cajas de seguridad con apertura de retardo en todos los estados donde tenemos farmacias minoristas. La actividad general de robos en farmacias, que a menudo se ha centrado en los opioides, ha bajado notablemente desde 2018, lo que creemos que se debe en gran medida a nuestra continua implementación de cajas de seguridad con mecanismo de retardo.

Asimismo, hemos tomado algunas medidas para mejorar la visibilidad a nivel corporativo y centralizar nuestra respuesta a excepciones en las cantidades de inventario interno de sustancias controladas, para reducir aún más las posibilidades de desvío de medicamentos. En este sentido, hemos: rediseñado los informes de inventario para verlos con mayor profundidad; realizado revisiones más frecuentes de las excepciones; implementado revisiones de todos los ajustes de CII efectuados en las tiendas en busca de pérdidas o desvíos; incorporado recuentos de saldo disponible tanto diarios como semanales a nivel corporativo como un filtro adicional, lo que nos permite investigar los problemas sin depender únicamente de los recuentos en las tiendas; y agregado la capacidad de conciliar el inventario a partir de múltiples puntos de datos, para evaluar mejor las posibles pérdidas.

Estrategia a largo plazo para prevenir mejor el uso indebido de opioides

Utilizamos un enfoque que abarca toda la empresa para abordar el uso indebido y abuso de medicamentos recetados. Continuamos ampliando nuestros esfuerzos a través de diversos programas e iniciativas que incluyen educación, desecho seguro de medicamentos recetados, defensa y trabajo conjunto con socios. Apuntamos a brindar el acceso apropiado a medicamentos opioides para pacientes con recetas legítimas a la vez que tomamos medidas para prevenir el desvío y el abuso.

También puede encontrar más información específica sobre nuestro plan de acción contra los opioides en nuestro sitio web en: https://www.cvshealth.com/impact/healthy-community/our-opioid-response.html.

Implementación y defensa de políticas eficaces

Actualmente, CVS Health sostiene diversos programas antidesvío y de cumplimiento, como:

• Políticas y procedimientos que requieren que el personal farmacéutico cumpla con todas las leyes estatales y federales relativas a las sustancias controladas.
• Capacitación del personal farmacéutico con respecto a las sustancias controladas varias veces al año.
• Visitas periódicas a las tiendas y revisión por parte de líderes del campo de asuntos relacionados con el cumplimiento de las leyes sobre sustancias controladas.
• Uso programático de la analítica de datos para monitorear a los profesionales de la salud en busca de patrones de prescripción atípicos que indiquen posibles desvíos; hemos suspendido la prescripción de sustancias controladas para cientos de profesionales de la salud en las tiendas de CVS Pharmacy.
• Uso programático de la analítica de datos para monitorear indicadores potenciales de actividad de falsificación de recetas; hemos implementado un programa para identificar y reportar recetas falsificadas ante las agencias policiales.
• Uso de sistemas de videovigilancia abierta para asistir en la eliminación/investigación de desvíos de medicamentos; ahora, las áreas de farmacia en más de 5,200 tiendas de CVS tienen una cobertura de videovigilancia "virtual" del 100%.
• Uso programático de la analítica de datos para ayudar a garantizar prácticas óptimas de dispensación en las tiendas.
• Monitoreo programático de los niveles de inventario en tiendas para identificar posibles robos; un equipo de aproximadamente 200 investigadores para la protección de activos se ocupa de investigar desvíos potenciales.
• Auditorías de rutina en farmacias para determinar el cumplimiento de las leyes sobre sustancias controladas; se considera el cumplimiento al evaluar el desempeño del personal farmacéutico.
• Cooperación frecuente con las inspecciones estatales de la Junta de Farmacia y la DEA en nuestras farmacias.
• Exclusión de la dispensación de sustancias controladas de las métricas de desempeño y los programas de compensación.

La reducción del uso indebido y abuso de opioides requiere el compromiso y la participación de los integrantes del sistema de atención médica en todo el espectro, incluyendo organizaciones públicas y privadas así como agencias gubernamentales. Si bien CVS Health ha desarrollado e implementado numerosos programas e iniciativas para ayudar a combatir el uso indebido de opioides recetados, otra parte significativa de nuestro compromiso involucra la defensa de políticas públicas eficaces para abordar este problema de salud pública. Estas incluyen:

• Reducir las oportunidades de recetas fraudulentas

CVS Health apoya la legislación que exige la prescripción electrónica de sustancias controladas para reducir el riesgo de recetas fraudulentas. Los profesionales de la salud que trabajen para los programas de Medicare Advantage y la Parte D deben hacerlo antes del 1 de enero de 2023, sujeto a ciertas excepciones y un umbral de cumplimiento. A enero de 2024, al menos 35 estados de los Estados Unidos han adoptado los requisitos de receta electrónica para sustancias controladas y seguimos fomentando el uso obligatorio de estas recetas electrónicas en todo el país.

• Limitar las cantidades de opioides

También apoyamos los esfuerzos de los estados para adherirse a la Parte D de Medicare a la hora de establecer límites de siete días en la cantidad de opioides dispensados a los pacientes que los reciben por primera vez. Limitar el suministro de opioides también ayuda a asegurar que la receta se ajuste a la afección médica y fomenta chequeos más frecuentes con profesionales de la salud. A partir de enero de 2023, más de la mitad de los estados de EE. UU. han adoptado restricciones en cuanto a los primeros surtidos de opioides, al limitar normalmente las cantidades recetadas a siete días o menos. Limitar la cantidad de opioides dispensados por receta también ayuda a que la receta se centre en la afección médica y fomenta chequeos más frecuentes con profesionales de la salud y farmacéuticos locales.

• Promover el intercambio de información entre estados

Apoyamos los esfuerzos por fortalecer los Programas de monitoreo de medicamentos recetados (PDMP) que, cuando se emplean de manera eficaz, pueden ayudar a los profesionales de la salud y farmacéuticos a identificar indicadores potenciales de desvío, incluso entre los estados.

El propósito de nuestro Programa de cumplimiento e integridad

El ámbito actual de la atención médica es extremadamente complejo y se caracteriza por una cantidad creciente de actividades de ejecución y cumplimiento regulatorio. Hay una variedad de normas y regulaciones federales, estatales y locales que son complejas tanto en materia de aplicación como de interpretación. El propósito principal de nuestro Programa de cumplimiento e integridad consiste en garantizar que nuestros colegas comprendan nuestras obligaciones legales y éticas, y prevenir, detectar y resolver violaciones de leyes, regulaciones y políticas de la compañía.

Garantizar el cumplimiento y la integridad

Cumplir con los requisitos legales así como con las leyes federales y estatales pertinentes y actuar con integridad son importantes para nosotros por muchas razones. Además de las multas y sanciones asociadas a la violación de leyes y regulaciones, el incumplimiento puede afectar significativamente el valor y la rentabilidad de los accionistas así como nuestra reputación corporativa. La violación de las leyes de atención médica, incluidas las leyes y regulaciones sobre la privacidad del paciente y del consumidor, también puede dar lugar a la exclusión de programas financiados con fondos federales, como Medicare. Nos comprometemos a asegurar la implementación de prácticas, políticas, procesos y mecanismos de cumplimiento sólidos.

Nuestro compromiso se extiende a todos los integrantes de nuestra organización. Se espera que nuestros colegas respeten nuestros estándares éticos en todas las interacciones con los clientes, miembros de planes, médicos, proveedores y todas las demás relaciones comerciales. Nuestro Programa de cumplimiento e integridad ofrece un marco para promover una cultura de cumplimiento en toda la organización que comienza por nuestro Código de conducta que abarca toda la empresa. Este programa incluye los siguientes componentes:

• Gobierno corporativo y supervisión de cumplimiento;
• Políticas, procedimientos y estándares de conducta;
• Diligencia debida en el personal;
• Capacitación y educación;
• Sistemas de monitoreo, auditoría y generación de informes;
• Líneas de comunicación eficaces; y
• Aplicación de los estándares y procedimientos disciplinarios.

Supervisión efectiva del cumplimiento

Nuestro director de Cumplimiento ("CCO") es el responsable de implementar y supervisar nuestro Programa de cumplimiento e integridad. El CCO rinde cuentas ante el Comité de Auditoría de nuestra Junta Directiva y ante nuestro director de políticas y asesor legal y es independiente de todas las unidades de negocio. Como parte de la administración del programa, el CCO preside el Comité de Cumplimiento Corporativo, un grupo interdisciplinario compuesto por nuestros líderes jurídicos y comerciales de toda la empresa que brindan experiencia, coordinación y supervisión.

Nuestro Programa de cumplimiento e integridad consta de cuatro áreas funcionales principales: Administración de Cumplimiento, Operaciones de Cumplimiento, Centro de Excelencia, y Seguridad y Resiliencia Corporativas. La Administración de Cumplimiento gestiona las actividades centrales de cumplimiento, incluyendo la gestión de políticas, la asistencia en consultas a la Línea de Ética, las comunicaciones, la capacitación, la prevención del lavado de dinero y el monitoreo de las obligaciones regulatorias de liquidación. Desde Operaciones de Cumplimiento se garantiza la implementación de nuevos requisitos en cada una de las principales áreas comerciales, como Farmacia, PBM, Servicios de Atención Médica, Medicare, Medicaid y Seguro Comercial. El equipo de Operaciones de Cumplimiento incluye a los directores de Cumplimiento Comercial ("BCO") y a los líderes de cumplimiento con experiencia en las áreas que atienden para garantizar la supervisión, la validación y el monitoreo adecuados de las actividades de cumplimiento. El equipo de Operaciones de Cumplimiento también es responsable de llevar a cabo evaluaciones de riesgos de cumplimiento y actividades de analítica de cumplimiento. Seguridad y Resiliencia Corporativas es el sector responsable de proteger y asegurar los activos de CVS Health: su gente, sus instalaciones y las operaciones comerciales críticas. El equipo de Seguridad y Resiliencia Corporativas trabaja estrechamente con socios internos y externos para evaluar el riesgo operacional, fomentar soluciones tecnológicas integradas y servicios de seguridad para mitigar estos riesgos, y brindar monitoreo y asistencia, las 24 horas, los 7 días de la semana, en respuesta a los incidentes identificados.

Implementamos sistemas de monitoreo, auditoría y generación de informes

Tenemos un grupo de encargados de normativa por unidad (BCO) designados por el personal del Departamento de Cumplimiento Normativo, asignados a diferentes unidades de negocio. Los BCO trabajan estrechamente con sus respectivas unidades de negocio con el objetivo de propiciar la comunicación entre el Departamento de Cumplimiento Normativo y nuestros diferentes negocios. Además de informar a la unidad de negocios sobre requisitos nuevos o cambios en los requisitos normativos, los BCO se reúnen con frecuencia con los directivos de las unidades de negocios para identificar posibles problemas de cumplimiento normativo como resultado de sus iniciativas comerciales. Asimismo, los BCO trabajan en coordinación con el Departamento legal y de regulación para la interpretación de leyes y normativas, y la evaluación de riesgos. Cuando es necesario tomar medidas para que una unidad pueda abordar un problema de cumplimiento normativo, la unidad de negocios será responsable de la elaboración de un plan de acción. El BCO aprobará el plan de acción, monitoreará e informará el progreso, validará su implementación una vez completado, y establecerá un sistema de control posterior a la implementación para ayudar a garantizar el debido cumplimiento. Además, usamos otras herramientas y procesos, como el monitoreo que lleva adelante nuestro equipo del Centro de Excelencia, y revisiones de Auditoría Interna para monitorear y detectar infracciones o conductas inapropiadas.

Métricas del programa de cumplimiento

Periódicamente evaluamos la efectividad general de nuestro Programa de cumplimiento e integridad, principalmente a través de autoevaluaciones basadas en la guía del Departamento de Justicia ("DOJ", por sus siglas en inglés) sobre la evaluación de programas de cumplimiento corporativo y otras revisiones regulares de cumplimiento y auditoría. En 2023 hemos realizado una de estas evaluaciones en respuesta a nuevos lineamientos del DOJ. Otra herramienta que se emplea para medir la eficacia del Programa de cumplimiento e integridad y la cultura de cumplimiento dentro de nuestra organización es la encuesta anual de participación de colegas. Esta encuesta incluye la solicitud de información de una amplia variedad de colegas que abarca cada nivel, desde los ejecutivos sénior hasta los colegas remunerados por hora. Los resultados de la encuesta se comunican a toda la organización y se utilizan para modificar los componentes del Programa de cumplimiento e integridad según corresponda.

Además, tenemos programas que incentivan nuestros valores y comportamiento ético. Los colegas deben cumplir con todas las leyes y regulaciones pertinentes así como con las políticas y los procedimientos de CVS Health; el incumplimiento daría lugar a medidas disciplinarias que incluyen hasta la desvinculación laboral. Asimismo, desde 2012, tomamos medidas para eliminar las sustancias controladas de nuestras métricas de volumen de recetas que podrían afectar la compensación del personal farmacéutico. A nuestros colegas nunca se les incita a dispensar opioides.

Auditoría interna

El área de Auditoría Interna desempeña una función de control independiente que evalúa los controles y procedimientos financieros y operacionales. El director ejecutivo de auditoría rinde cuentas al Comité de Auditoría de la Junta Directiva y, en el plano administrativo, al director de finanzas. La naturaleza independiente de la actividad de Auditoría Interna ayuda a promover una tercera línea de defensa para validar nuestro desempeño general.

Aviso legal, advertencia sobre declaraciones prospectivas

La Ley de Reforma de Litigios sobre Valores Privados de 1995 (la "Ley de Reforma") establece un "puerto seguro" para las declaraciones prospectivas, siempre que (1) dichas declaraciones se identifiquen como prospectivas y (2) las declaraciones estén acompañadas de advertencias significativas que identifiquen factores importantes que podrían causar que los resultados reales difieran materialmente de los discutidos en la declaración. Queremos aprovechar estas disposiciones de puerto seguro.

Cierta información incluida en este informe es prospectiva, según el significado de la Ley de Reforma o las normas de la SEC. Además, en todo este informe y nuestros otros informes y comunicaciones, utilizamos las siguientes palabras, variaciones o negativos de dichas palabras y expresiones similares cuando tenemos la intención de identificar declaraciones prospectivas:

Anticipa	Cree	Can	Continuar	Podría
Calcula	Evalúa	Espera	Explore	Pronóstico
Guía	Pretende	Probable	Mayo	Poder
Perspectiva	Planes	Potencial	Predecir	Posible
Proyectos	Busca	Debería	Vea	Hará

 

Todas las declaraciones que abordan el desempeño operativo futuro de CVS Health o cualquier segmento o subsidiaria y/o eventos o desarrollos futuros, incluyendo declaraciones relacionadas con la estrategia corporativa, los ingresos o ingresos modificados, los ingresos operativos o ingresos operativos modificados, las ganancias por acción o ganancias modificadas por acción, el segmento comercial de Servicios de Farmacia, los resultados de venta y/o las tendencias y/u operaciones, el segmento comercial Minorista/LTC, los resultados de venta y/o las tendencias y/u operaciones, el segmento comercial de Beneficios de Atención Médica, los resultados de venta y/o las tendencias, las tendencias de costos médicos, la membresía médica, la membresía de la Parte D de Medicare, las proporciones de beneficios médicos y/u operaciones, los gastos incrementales de inversión, los gastos de intereses, la tasa impositiva vigente, la cantidad media ponderada de acciones, el flujo de caja de las operaciones, los gastos de capital neto, el efectivo disponible para el pago de deudas, las sinergias de integración, las sinergias netas, los costos de integración, la modernización de la empresa, la transformación, el índice de apalancamiento, el efectivo disponible para aumentar el valor accionario, la reducción de inventario, el índice de rotación y/o el índice de pérdidas, la calificación de las deudas, la capacidad de la Compañía para atraer o retener a los clientes, el desarrollo y/o las reubicaciones de tiendas, el desarrollo de nuevos productos y el impacto de los desarrollos industriales y regulatorios; y las declaraciones que expresan optimismo o pesimismo sobre futuros eventos o resultados operativos, son declaraciones prospectivas según el significado de la Ley de Reforma.

Las declaraciones prospectivas dependen de numerosas estimaciones, suposiciones y proyecciones relativas a eventos futuros y están sujetas a numerosos riesgos significativos e incertidumbres, además de otros factores que podrían producir que los resultados reales difieran materialmente de dichas declaraciones. Muchos de estos riesgos, incertidumbres y otros factores están fuera de nuestro control. Algunos de estos riesgos e incertidumbres y otros factores se describen en la sección "Factores de riesgo" incluida en el apartado 1A de nuestro informe anual más reciente en el formulario 10-K y/o en la sección "Factores de riesgo" incluida en la parte II, apartado 1A de nuestros formularios 10-Q recientes; estos no son los únicos riesgos e incertidumbres que afrontamos. No puede garantizarse que la Compañía haya identificado todos los riesgos que la afectan. Los riesgos e incertidumbres adicionales que la Compañía no conoce en la actualidad o que la Compañía considera irrelevantes en este momento también pueden afectar negativamente las actividades comerciales de la Compañía. Si cualquiera de dichos riesgos o incertidumbres se convierten en eventos reales, dichos eventos o circunstancias podrían tener un efecto material adverso en las actividades comerciales de la Compañía, sus resultados operativos, flujos de efectivo, situación financiera y/o precio accionario, entre otros.

No debe confiar indebidamente en las declaraciones prospectivas. Cualquier declaración prospectiva se refiere solo a la fecha de este informe y renunciamos a cualquier intención u obligación de actualizar o modificar las declaraciones prospectivas, ya sea a raíz de nueva información, eventos futuros, incertidumbres u otros motivos.

Consulte el último informe anual de la Compañía en el formulario 10-K y las presentaciones posteriores ante la SEC para conocer los riesgos que podrían hacer que los resultados reales difieran considerablemente de los indicados o anticipados.

[1] Según se utiliza en este informe, "CVS Health" no hace referencia necesariamente a CVS Health Corporation, sino que se utiliza como referencia de marca empresarial a la familia de entidades corporativas de CVS Health.